국내 주식·ETF 배당 15.4%
- 소득세 14% + 지방소득세 1.4%를 원천징수하고 끝납니다.
- 국내상장 해외 ETF(예: 미국 배당 ETF)도 분배금은 15.4%, 매매차익도 배당소득으로 과세됩니다.
- 국내 주식 매매차익은 대주주가 아니면 비과세입니다.
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지금 포트폴리오의 월 배당
계좌별로 투자금과 평균 배당률을 넣으면 세전·세후 배당을 계산합니다. 같은 배당률이라도 어느 계좌에 담느냐에 따라 손에 쥐는 돈이 달라집니다.
| 이름 | 계좌 종류 | 투자금 | 배당률 | 연 배당 (세전) | 세금 | 월 배당 (세후) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | - |
연 배당 (세전)
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월 배당 (세후)
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실효 세율
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금융소득 (종합과세 판정용)
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목표 월 배당에 필요한 원금
매달 손에 쥐고 싶은 세후 배당을 정하면, 배당률과 계좌별로 얼마를 모아야 하는지 거꾸로 계산합니다.
필요 원금
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필요 연 배당 (세전)
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지금 포트폴리오 대비
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배당률별 필요 원금 (목표 월 배당 기준)
일반계좌는 금융소득 2,000만원 초과분에 종합과세 추정치를 더해 계산합니다. 연금계좌는 인출 시 연금소득세만 반영했고, 사적연금 연 1,500만원 초과 시 과세 방식이 바뀝니다.
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배당 FIRE 도달 시뮬레이션
매달 적립하고 세후 배당을 재투자했을 때 몇 년 뒤 목표 월 배당에 닿는지 봅니다. 목표는 물가상승률만큼 매년 커집니다.
목표 도달
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그때 원금
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마지막 해 월 배당 (세후)
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세율 가정
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월 배당 (세후)목표 월 배당 (물가 반영)
연도별 표 보기
| 연차 | 연말 원금 | 누적 납입 | 연 배당 (세후) | 월 배당 (세후) | 목표 |
|---|
세율은 1단계 포트폴리오의 실효 세율을 그대로 씁니다. 주가가 오르면 배당률이 같다는 가정 아래 배당도 같이 늘어납니다.
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배당 세금 한눈에 보기
2026년 10월 기준으로 정리한 내용입니다. 세법은 매년 바뀌니 큰 금액을 옮기기 전에는 국세청이나 증권사 안내로 다시 확인하세요.
미국 주식 직접 투자 15%
- 미국에서 15%를 원천징수합니다. 한국 세율(14%)보다 높아 국내에서 추가로 떼지 않습니다.
- 이 배당도 금융소득 2,000만원 판정에 들어갑니다.
- 매매차익은 연 250만원 공제 후 22% 양도소득세(다음 해 5월 신고).
금융소득 종합과세 연 2,000만원
- 이자 + 배당(세전, ISA·연금 제외)이 연 2,000만원을 넘으면 초과분을 다른 소득과 합쳐 6.6~49.5% 누진세율로 과세합니다.
- 2,000만원까지는 15.4%로 끝나므로, 일반계좌 연 배당 2,000만원(세전)이 하나의 기준선입니다.
- 부부가 각자 명의로 나눠 담으면 기준선이 사람마다 적용됩니다.
건강보험료 1,000만 · 2,000만원
- 피부양자는 연 소득 합계가 2,000만원을 넘으면 자격을 잃습니다. 금융소득은 1,000만원을 넘으면 전액이 소득으로 잡힙니다.
- 지역가입자는 금융소득 1,000만원 초과 시 전액이 보험료에 반영됩니다.
- 은퇴 후 배당생활이라면 세금보다 건보료가 더 크게 느껴질 수 있습니다.
ISA 200만원 비과세
- 계좌 안 순이익 200만원(서민형·농어민형 400만원)까지 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세.
- 종합과세와 건보료 소득 판정에서 빠집니다.
- 연 2,000만원·총 1억원 납입 한도, 3년 의무 보유. 미국 개별주식은 담을 수 없고 국내상장 ETF로 대신합니다.
- 한도 확대 등 개편 논의가 이어지고 있으니 가입 시점의 조건을 확인하세요.
연금저축·IRP 3.3~5.5%
- 계좌 안에서 받은 배당은 바로 과세되지 않고(과세이연) 재투자됩니다.
- 55세 이후 연금으로 받을 때 연금소득세: 70세 미만 5.5%, 80세 미만 4.4%, 80세 이상 3.3%.
- 사적연금 수령액이 연 1,500만원을 넘으면 종합과세 또는 16.5% 분리과세 중 선택.
- 2025년부터 국내상장 해외 ETF의 외국 원천징수분은 계좌 안에서도 먼저 빠집니다.
고배당 기업 분리과세 2026년~
- 배당성향 등 요건을 갖춘 고배당 상장사의 배당은 2026년 지급분부터 종합과세 대신 분리과세를 고를 수 있게 됐습니다.
- 구간별 세율과 대상 요건은 국회 통과 과정에서 조정됐으니 적용 전 최신 기준을 확인하세요. 이 계산기에는 반영하지 않았습니다.
배당 FIRE 계좌 배치의 흔한 순서: 연금저축·IRP(세액공제 + 과세이연) → ISA(비과세 + 종합과세 제외) → 일반계좌는 연 배당 2,000만원 안쪽으로 관리. 일반계좌가 커지면 배우자 명의 분산도 검토합니다.
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종목 체크리스트
관심 종목의 숫자를 넣으면 8가지 기준 중 몇 개를 통과하는지 자동으로 판정합니다. 6~8번은 숫자로 판단하기 어려워 직접 체크합니다.
참고 자료: 커뮤니티 글 「하락장을 이겨내는 8가지 투자 원칙」. 새로 공유해 주시는 자료도 여기에 기준으로 추가할 수 있습니다.
시총/영업이익 배수(1번)는 PER과 비슷하지만 영업이익 기준이라 일회성 손익의 영향을 덜 받습니다. 배당률 4% 기준은 주가가 급락해 배당률이 일시적으로 높아진 경우일 수 있으니 배당이 몇 년간 유지·증가했는지도 함께 보세요.